宝钢集团有限企业2015年度财务收支审计整改情况

国家审计署2016年对宝钢集团有限企业(以下简称宝钢集团)2015年度财务收支情况进行了审计,审计结果表明,宝钢集团不断推进战略布局调整,加快自主创新驱动发展,制定“成为全球最具竞争力钢铁企业”战略目标,不断提升钢铁主业核心竞争力;制定深化改革实施意见,制定了“压产能、提效率、去杠杆”的总体策略,整合电商、物流等优质资源,构建面向钢铁行业的“互联网+”服务平台;完善企业治理结构,推动内部控制体系建设,董事会、监事会架构和运行进一步规范。此次重点审计财务会计管理、贯彻落实国家重大政策措施,企业重大决策和内部管理、落实中央八项规定及清廉从业规定等方面情况,发现存在一些问题。

针对审计发现的问题,宝钢集团高度重视,多次召开会议研究和推动审计整改。各单位针对审计发现的问题,由一把手负责,成立整改工作组,逐条分析,认真查找原因,策划整改措施,将整改责任落实到人,明确整改的时间进度。借此次审计工作的契机,推进企业整体管理水平的提高,提升核心竞争力。截止公告日,所有审计发现的问题均已按要求完成了整改。具体整改情况公告如下:

一、财务管理和会计核算方面的问题整改情况

1、对于所属上海宝钢国际经济贸易有限企业未按规定计提股票投资减值准备的问题,已按要求调整了财务报表,同时今后将严格实行相关规定。

2、对于宝钢集团总部及所属企业超工资总额列支员工保险等费用的问题,自2016年1月1日起,相应费用计入当年度工资总额,自2017年起停止实施弹性福利计划。对于超工资总额列支通讯补贴的问题,自2016年1月1日起统一调整到工资总额中管理。

3、对于所属上海宝钢不锈钢有限企业等2家企业关联交易抵销不充分的问题,已按要求调整了财务报表,同时今后将严格实行相关规定。

4、对于所属韶钢国贸违规开展货物购销业务,虚增收入、成本,多计利润的问题,已对相关责任人给予处分,并已明确规定不再开展此类业务。

5、对于所属宝钢股份少计提已搬迁的高炉塔基减值准备的问题,已按要求调整了财务报表,同时今后将严格实行相关规定。

6、对于宝钢股份将出口信用保险返还收入计入其他应付款的问题,已按要求调整了财务报表,同时今后将严格实行相关规定。

二、贯彻落实国家重大政策措施方面的问题整改情况

1、对于所属八一钢铁等3家子企业6个项目未经环评即开工建设的问题,5个项目已获得环评批复,1个项目已重新上报环境影响报告书。今后企业将重视项目环评并严格按程序办理。

2、对于所属韶关钢铁等子企业违反规定通过改造高炉新增炼铁产能93万吨的问题,已通过主动关停高炉压减生铁产能75万吨,并将向政府部门补办相关手续;对于所属八一钢铁违反规定新增炼钢产能150万吨的问题,已于2015年补办了备案手续。今后企业将严格实行国家的项目审批规定。

3、对于2015年吨钢综合能耗和万元产值综合能耗未达到“十二五”指标的问题,企业将通过技术投入、淘汰落后、结构调整等措施进一步加大节能工作力度。

4、对于宝钢集团未按计划完成低效无效资产清理处置的问题,企业正按照国家相关文件精神,进一步加大改革推进力度。

5、对于下属15家厂办大集体企业未完成分离,下属8家企业“三供一业”未完成分离移交的问题,企业正按照国家相关文件精神,进一步加大改革推进力度。

6、对于21家所属企业被国资委认定为“僵尸企业”或特困企业的问题,企业成立了处置僵尸企业及特困企业领导机构,组织制定专项治理工作方案,签订目标责任书,积极推进处置工作方案各项工作的落实实行。

三、企业重大决策和内部管理方面问题的整改情况

1、对于宝钢集团违反决策程序批准八一钢铁建设南疆钢铁基地项目的问题,目前南疆钢铁基地项目已经办理了审批手续,今后企业将严格实行重大决策程序。

2、对于所属宝钢资源投资的5个项目未正常开工、运营,出资参与建设的1个境外铁矿项目未按计划投产的问题,企业已完善投资管理制度,加强重大项目决策前可研工作力度和精确度;同时已加速推进项目开发的一系列工作。

3、对于宝钢集团及所属八一钢铁违反内部规定,批准建设铁矿采矿、选矿工程的问题,今后将严格实行企业重大决策程序。

4、对于所属宝钢股份等2家企业未按规定招标的问题,今后将严格实行国家招标投标法和集团的招标管理规定。

5、对于宝钢集团未向相关部门备案,以传签方式批准所属八一钢铁建设南疆焦化项目的问题,目前南疆焦化项目已经办理了备案手续,今后企业将严格实行重大决策程序。

6、对于宝钢集团未经核准,批准所属八一钢铁投资建设帕尔岗铁矿采选矿项目的问题,目前正在办理开发建设准入的相关手续,今后企业将严格实行重大决策程序。

7、对于华宝信托因信托产品债务人违约,垫付的本金面临损失风险的问题,已及时对债务人提起民事诉讼,并向法院申请采取财产保全措施;对问题涉及的相关人员进行了追责,同时华宝信托完善内部管理体系,对相关制度、流程进行了优化。关于华宝信托未按规定对国家限制类行业信贷业务制定专门的授信指引的问题,华宝信托已制定了相关制度,并将严格按照政策要求加强审核。

8、对于宝钢集团违反决策程序,批准宝钢资源收购贵州1家矿业企业股权的问题,今后将严格实行企业重大决策程序。

9、对于所属宝钢股份购买闲置生产线设立境外企业,产能利用率较低的问题,企业将加强管理。

10、对于所属上海宝钢商贸有限企业多向代理商支付代理费的问题,已收回多支付的代理费,并将加强管控。

11、对于宝钢集团董事会议事规则未对传签等决策方式和决议形成条件做出相应规定,部分总经理网上办公会会议纪要未存档管理的问题,已对《董事会议事规则》进行修订,并制定和发布了《常务会会议制度》、《关于纳入企业“三重一大”管理的行政事项的通知》,明确了重大事项的范围、决策程序、会议纪要的管理方式等规定。

四、落实中央八项规定精神及清廉从业规定方面问题的整改情况

1、对于宝钢集团总部超标准租赁公务车的问题,企业启动了新一轮公务用车制度改革,涉及车辆已全部退租,并追究了相关人员责任。今后企业将严格公务用车使用管理。

2、对于宝钢集团支付疗休养费用的问题,企业发布制度进一步规范了费用报支的相关规定,对相关责任人员进行了追责,并按照要求追缴了应由个人承担的费用。关于宝钢集团租用五星级酒店召开调研会议的问题,企业制定下发了一系列文件落实中央八项规定精神,再次重申和明确企业接待、会务工作规范,切实确保相关工作有章可循、有据必依。

真诚地感谢审计署的引导和帮助,大家坚决以本次审计发现的问题整改为契机,坚决贯彻实行党中央、国务院的决策部署,确保相关产业政策落实到位;不断完善内部控制,建立长效机制,进一步提高管理的规范性、科学性,提升经营管理水平,增强核心竞争力,更好地适应当前的竞争态势,确保企业健康、可持续发展。




2017年06月23日